lupta împotriva fraudei cu TVA nu este o prioritate pentru românia, a afirmat laura codruţa kovesi, şefa parchetului european, într-un interviu din 2023. potrivit acesteia, nivelul de detectare a fraudelor cu tvA în ţara noastră este foarte scăzut, iar existenţa unor firme fantomă şi tranzacţii neidentificate este un factor care contribuie la această situaţie. pentru a reduce evaziunea fiscală, este necesară o abordare mai eficientă a colectării taxei pe valoare adăugată, astfel încât statul să poată colecta sumele cuvenite.

recent, procurorii DNA au efectuat percheziţii la firme şi persoane fizice din bucureşti şi opt judeţe, într-un dosar de mare evaziune fiscală, cu un prejudiciu estimat la peste 18 milioane de euro. conform sursei, grupul de firme implicate activează sub brandul leasing imobiliare, fiind condus de omul de afaceri gălăţean gigi bracaci, care ar fi vândut maşini de lux fără a plăti tvA. schema de fraudare a tvA folosită de grup constă în crearea unui lanţ de firme care cumpără maşini second-hand de lux de la furnizori din ţări ale uniunii europene, pentru a le vinde ulterior altor firme, ai căror reprezentanţi erau implicaţi în achiziţia iniţială a autoturismelor.

### evaziunea fiscală în românia
situaţia fraudei cu tvA în românia este una gravă, potrivit datelor oficiale. românia a pierdut doar în 2021 şapte miliarde de euro din cauza fraudelor cu tvA, iar suma totală a prejudiciului poate fi estimată la peste nouă miliarde de euro. statul român rămâne astfel cu o pierdere semnificativă, în condiţiile în care suma colectată din tvA reprezintă doar două treimi din totalul pe care românia ar trebui să îl colecteze. există mai multe metode prin care se comite frauda cu tvA, printre care se numără utilizarea de firme fantomă, schemele de tip carusel, sau introducerea de bunuri şi articole cu o utilitate redusă pentru a simula tranzacţii comerciale.

în general, reţelele folosite de evazionişti au la bază firme fantomă sau companii străine pe care le controlează de la distanţă. dosarele penale pe spălare de bani sunt puţine, iar condamnările, rare. un raport moneyval din 2023 a scos în evidenţă ineficienţa autorităţilor în investigarea evaziunii fiscale în dosarele de spălare de bani, cu doar 68 de condamnări pentru spălare de bani ca urmare a evaziunii fiscale. la nivel național, premierul ilie bolojan a menționat că există peste 460.000 de firme fantomă, inactive, care au datorii la stat de peste 3,5 miliarde de lei.

în concluzie, lupta împotriva fraudei cu tvA în românia necesită o abordare mai eficientă, care să implice atât autorităţile, cât şi cetăţenii. pentru a reduce evaziunea fiscală, este necesară o transparenţă sporită a tranzacţiilor comerciale, precum şi o cooperare între instituţiile statului pentru a identifica şi a pedepsi cazurile de fraudă. prin promovarea unor practici comerciale corecte şi prin educarea cetăţenilor cu privire la importanţa plăţii taxelor, putem contribui la crearea unui mediu economic mai sănătos, care să permită statului să colecteze sumele cuvenite pentru a finanţa proiecte publice importante.