Conform Digi24: Prejudiciu de peste 6 milioane de lei, descoperit de Antifraudă la o firmă de beton din Suceava

Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) au identificat în județul Suceava o societate producătoare de beton care ar fi eludat plata taxelor pentru venituri de peste 15,33 milioane de lei. Conform comunicatului instituției de joi, 10 septembrie, neregulile constatate au dus la stabilirea unui prejudiciu estimat la 6,44 milioane de lei adus bugetului de stat.

Verificările au vizat perioada ianuarie 2024 – mai 2026, interval în care societatea ar fi produs și comercializat nefiscalizat aproximativ 36.350 de metri cubi de beton. Această cantitate ar corespunde unui număr de circa 4.000 de transporturi cu betoniere, fiecare având o capacitate medie de aproximativ 9 metri cubi.

Indicii atipice și diferențe contabile suspecte

Declanșarea controlului a survenit în urma unei analize de risc efectuate de DGAF. Inspectorii au semnalat mai multe elemente considerate neobișnuite din punct de vedere fiscal, precum transporturi de agregate minerale nedeclarate în aplicația RO e-Transport, deconturi de TVA completate incomplet și posibile nereguli legate de aplicarea scutirii de impozit pe profitul reinvestit. Aceste aspecte au alimentat suspiciunea că o parte din producția de beton era comercializată fără înregistrarea și declararea veniturilor corespunzătoare.

În timpul investigației, s-au constatat diferențe semnificative între datele raportate de utilajele automatizate de producție și documentele contabile ale firmei. Rapoartele echipamentelor au indicat utilizarea a peste 26.360 de tone de ciment, în valoare de 14,44 milioane de lei, pentru producerea a 81.420 de metri cubi de beton. Pe de altă parte, documentele financiar-contabile ale societății menționau doar 36.730 de tone de ciment, în valoare de peste 20,21 milioane de lei.

Diferența de 10.370 de tone de ciment a fost pusă de inspectorii antifraudă în legătură directă cu producția de beton care nu ar fi fost înregistrată și declarată fiscal. Mai mult, în timpul verificărilor, a fost identificată și suma de 6.000 de lei în numerar, pentru care nu existau documente justificative, sumă asociată unor vânzări nefiscalizate de beton.

Recunoașterea vânzărilor ocazionale

Reprezentanții societății au recunoscut, în timpul discuțiilor cu inspectorii, că, ocazional, au vândut beton către persoane fizice fără a înregistra și declara veniturile obținute din aceste tranzacții. Această activitate nefiscalizată, conform constatărilor ANAF, s-ar fi desfășurat pe o perioadă de aproximativ doi ani și jumătate.

Prin aceste operațiuni, societatea ar fi obținut venituri de peste 15,33 milioane de lei din vânzarea celor 36.350 de metri cubi de beton nedeclarați. Pentru recuperarea prejudiciului de 6,44 milioane de lei, ANAF a anunțat că va demara procedurile necesare pentru sesizarea organelor de urmărire penală specializate.

Sursa: Digi24